海优新材改减业绩收监管工作函 已募21.6亿拟再募11亿 世界速看料

上交所网站昨日发布了对海优新材(688680.SH)的监管工作函，处理事由关于海优新材业绩预告更正有关事项，涉及对象包括上市公司、中介机构及其相关人员。

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2月27日晚间，海优新材发布了2022年年度业绩预告更正公告。根据公告，海优新材于2023年1月21日披露了《2022年年度业绩预告》（公司编号：2023-003），内容如下：公司预计2022年度实现归属于母公司所有者的净利润为7,000.00万元到9,000.00万元，与上年同期（法定披露数据）相比，将减少18,217.84万元到16,217.84万元，同比下降72.24%到64.31%。公司预计2022年度实现归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润为4,500.00万元到6,500.00万元，与上年同期（法定披露数据）相比，将减少19,867.36万元到17,867.36万元，同比下降81.53%到73.32%。

经财务部门再次测算，海优新材更正内容如下：预计2022年度实现归属于母公司所有者的净利润为4,000.00万元到6,000.00万元，与上年同期（法定披露数据）相比，将减少21,217.84万元到19,217.84万元，同比下降84.14%到76.21%。预计2022年度实现归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润为2,300.00万元到4,300.00万元，与上年同期（法定披露数据）相比，将减少22,067.36万元到20,067.36万元，同比下降90.56%到82.35%。

海优新材公告称业绩预告更正的主要原因系：公司在发布2022年度经营业绩预告时，公司财务部门基于报告期末市场情况对存货跌价准备进行预估，据此对2022年全年经营业绩进行了测算。本次业绩预告更正系在公司财务部门与会计师充分沟通后，本着审慎的原则，对2022年期末库存的存货跌价准备的确认金额进行了调整所致。经测算，补提存货跌价准备金额4,385.87万元，减少归属于母公司所有者的净利润3,389.52万元。

海优新材2月27日晚间发布的2022年度业绩快报公告显示，报告期内，公司实现营业总收入532,249.62万元，同比增长71.40%；实现归属于母公司所有者的净利润4,990.93万元，同比减少80.21%；实现归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润2,820.64万元，同比减少88.42%。

海优新材表示，报告期内，公司受原料EVA粒子市价大幅波动、硅料价格高企影响传导至胶膜环节压制了行业需求等因素影响，下半年胶膜产品毛利率明显下降，同时报告期末公司根据企业会计准则要求计提了存货跌价准备，以及公司尚处于投入期，各项费用增长较快等因素，均对公司盈利水平带来负面影响。

海优新材于2021年1月22日在上交所科创板上市，发行数量为2101万股，发行价格为69.94元/股，保荐机构为海通证券股份有限公司，保荐代表人为何思远、顾峥。

海优新材募集资金总额为14.69亿元，扣除发行费用后，募集资金净额为13.47亿元。海优新材最终募集资金净额较原计划多7.47亿元。海优新材于2021年1月19日披露的招股说明书显示，公司拟募集资金6.00亿元，分别用于年产1.7亿平米高分子特种膜技术改造项目、补充流动资金及偿还银行贷款。

海优新材上市发行费用为1.23亿元，其中保荐机构海通证券获得承销保荐费1.04亿元。

海优新材于2022年8月30日发布的半年度募集资金存放与使用情况的专项报告显示，根据证监会《关于同意上海海优威新材料股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可[2022]1014号），公司获准向不特定对象发行可转换公司债券694万张，每张面值100元，按面值发行，募集资金总额69,400.00万元，扣除承销及保荐费用等与发行有关的费用共计人民币260.28万元后，实际募集资金净额为人民币69,139.72万元，上述资金已全部到位。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司此次向不特定对象发行可转换公司债券的资金到位情况进行了审验，并于2022年6月29日出具了《验资报告》（容诚验字[2022]350Z0004号）。

根据公司《上海海优威新材料股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》，本次发行的募集资金在扣除发行费用后，将用于以下募投项目：年产2亿平方米光伏封装胶膜项目（一期）、上饶海优威应用薄膜有限公司年产1.5亿平米光伏封装材料项目（一期）、补充流动资金。

随后，海优新材于2023年2月8日收到上海证券交易所出具的《关于上海海优威新材料股份有限公司向特定对象发行股票审核意见的通知》，公司向特定对象发行股票申请符合发行条件、上市条件和信息披露要求。

2023年2月4日，海优新材发布了2022年度向特定对象发行A股股票预案(修订稿)。本次向特定对象发行股票募集资金总额不超过113600.00万元（含本数），扣除相关发行费用后的募集资金净额拟用于年产2亿平米光伏封装材料生产建设项目（一期）、上饶海优威应用薄膜有限公司年产20000万平光伏胶膜生产项目（一期）、补充流动资金。中信建投证券股份有限公司为本次发行的保荐机构、主承销商，保荐代表人为李鹏飞、沈谦。

关键词： 募集资金 可转换公司债券 同比下降 特定对象 上年同期