亚通精工过会：今年IPO过关第107家 东吴证券过2单

中国证券监督管理委员会第十八届发行审核委员会2022年第43次发审委会议于昨日召开，审议结果显示，烟台亚通精工机械股份有限公司（简称“亚通精工”）首发获通过。这是今年过会的第107家企业。

亚通精工本次发行的保荐机构（牵头主承销商）为东吴证券股份有限公司，保荐代表人为何保钦、苏北；联席主承销商为中原证券股份有限公司。这是东吴证券今年保荐成功的第2单IPO项目。此前，2月24日，东吴证券保荐的常州市建筑科学研究院集团股份有限公司过会。

亚通精工主要从事汽车零部件和矿用辅助运输设备的研发、生产、销售和服务。

亚通精工控股股东、实际控制人为焦召明、焦显阳、焦扬帆家族三人。焦显阳系焦召明之子，焦扬帆系焦召明之女。焦召明、焦显阳、焦扬帆合计直接及间接控制公司87.65%的股权。

亚通精工本次拟于上交所主板上市，拟公开发行不超过3000万股，全部为新股，占发行后总股本的25%。公司拟募集资金11.94亿元，其中5.70亿元用于蓬莱生产基地建设项目、2.64亿元用于商用车零部件生产基地改造及建设项目、6000万元用于蓬莱研发中心建设项目、3亿元用于补充流动资金。

发审委会议提出询问的主要问题

1、请发行人代表:(1)说明2021年度乘用车零部件销售收入增长幅度高于全国乘用车增长幅度的原因;(2)说明2020年度发行人乘用车零部件销售收入较上年度下降,而商用车零部件收入却较上年度大幅增长的原因及合理性;(3)说明乘用车零部件毛利率波动较大以及商用车零部件毛利率持续下降的原因及合理性,是否与行业变化趋势一致;(4)说明矿用辅助运输设备毛利率明显高于同行业可比公司的原因及合理性,高毛利率是否具有持续性;(5)结合近期原材料价格变动、市场供需及年降政策影响,说明2022年经营业绩和毛利率是否存在大幅下滑的风险。请保荐代表人说明核查依据、过程,并发表明确核查意见。

2、请发行人代表:(1)说明报告期各期直接材料成本占比基本保持一致的原因及合理性;(2)说明报告期内矿用辅助运输设备配件采购单价逐年降低的原因;(3)结合主要原材料(钢材及铝材)成本变动趋势,说明发行人主要产品单位成本变动的合理性;(4)说明废钢、废铝领用量与下脚料销量和产品重量是否匹配,废料率变动是否合理、是否与可比公司一致;(5)说明委外加工的必要性和合理性,是否与委外供应商存在关联关系或者其他利益往来,是否存在通过委外加工承担成本、费用的情形。请保荐代表人说明核查依据、过程,并发表明确核查意见。

3、请发行人代表:(1)结合行业最新政策、市场供需及竞争格局等情况,说明主要客户的市场占有率是否存在下滑风险,是否对发行人持续经营带来重大不利影响;(2)说明发行人是否具备独立面向市场获取业务的能力,汽车零部件业务是否对中国重汽、上汽通用和上汽集团形成重大依赖;(3)说明中国重汽与发行人采用“一年一签”模式进行采购的原因,与中国重汽的合作是否具有持续性。请保荐代表人说明核查依据、过程,并发表明确核查意见。

今年IPO过会企业一览：

暂缓审议企业一览：

今年IPO被否企业一览：

关键词： 东吴证券 建设项目 是否存在 中国重汽 发表明确